Image Credit:FTX misused customer funds, accounting expert who assisted in Enron prosecution testifies
サム・バンクマン-フリードの裁判が11日間にわたり、検察側の証言が続いています。FTXとAlamedaの名声を傷つけられた元共同創設者は、詐欺とマネーロンダリングに関連する7つの刑事罪で裁かれています。
水曜日に、ノートルダム大学の会計学教授であるピーター・イーストンが証言しました。イーストンは、FTXの崩壊が詐欺に基づいていたかどうかについても証言しました。彼はまた、エンロンやワールドコムといった以前のスキャンダルの捜査で政府当局の訴追を支援しました。
イーストンは、アラメダとFTX間で数十億ドルが流れた経緯を追跡するためにアメリカ司法省に雇われました。その多くは顧客の資金でした。イーストンは、FTXがユーザーの資金を使ったことがあるかどうかについて、「ありました」と答えました。
FTXの顧客からの預金は、投資、不動産、政治への寄付、慈善活動に使われていたとイーストンは述べました。
今週初めに、元上級管理職のニシャド・シンは同様のことを証言しました。シンは、バンクマン-フリードと他のFTXの幹部が、顧客の資金約80億ドルを不動産、ベンチャーキャピタルへの投資、キャンペーンへの寄付、エンドースメント契約、スポーツスタジアムのブランド化に使ったと証言しました。
シンはすでに詐欺、マネーロンダリング、選挙資金法違反で有罪を認めており、彼は月曜日にアラメダの帳簿の大きな穴についての情報を得たと述べました。エラーのためにユーザーの預金が約80億ドルの差で正確に計上されなかったと証言しました。また、彼はバンクマン-フリードが「投資および投資チームの決定において最終的な決定を下していた」とも証言しました。
イーストンは、2022年6月時点で、顧客から112億3000万ドルの預金があったにもかかわらず、FTXは引き出しに利用できる資金が20億ドルしかなかったと証言しました。
当時、FTXは不動産に2億2800万ドル、幹部に1950万ドルを使っていました。検察側は、FTXの顧客資金の入金と出金を示すチャートや、バンクマン-フリードと他の従業員との間のSlackのメッセージなどの証拠も提示しました。これらの証拠からは、資金の出所と配分先を把握していたことがわかります。
バハマに拠点を置くヘッジファンドのModulo Capitalは、バンクマン-フリードの前妻であるシャオユン「リリー」ジャンが共同設立したもので、Alamedaから4億ドル以上の資本を受け取っていました。この資金はFTXの顧客資金から出ていたとイーストンは証言しました。彼は反対尋問において、自らがFTXのデータベースを通じてModuloの投資を辿ったと述べました。
Moduloへの投資は莫大な金額でしたが、顧客資金を使った唯一の取引ではありませんでした。イーストンの調査によれば、FTXとアラメダの顧客資金がCelsius、Anchorage、Anthony ScaramucciのSkyBridge Capital、ビットコインマイニング会社であるGenesis Digital Assetsなどの企業への投資の大多数に使われていたと証言しました。
イーストンによれば、一部の投資は顧客資金で完全に賄われていましたが、他の投資には「一部」の顧客資金しか使われていなかったと述べました。政府が描いている詐欺の光景を揺るがすにはほとんど影響を与えません。サム・バンクマン・フリードの裁判が11日目を迎え、証人が引き続き検察側の証言を行っています。かつてFTXとAlamedaの共同創業者だったバンクマン・フリードは、詐欺やマネーロンダリングに関連する7つの刑事罪で起訴されています。
水曜日には、ノートルダム大学の会計学教授であるピーター・イーストンが証言し、FTXの崩壊が詐欺に基づいているかどうかについて述べました。イーストンは、EnronやWorldComなどの以前のスキャンダルの捜査にも政府関係者の訴追を支援しました。
イーストンは、アラメダとFTXの間を流れた数十億ドルの資金の流れを追跡するために、アメリカ司法省に雇われました。彼はFTXの銀行取引明細や内部文書の数千ページを追跡・編纂して分析を提供しました。検察官からFTXがユーザーの資金を使ったことがあるか尋ねられた際、彼は「あ、ありました」と答えました。
イーストンによると、FTXのユーザーからの入金は、取引所と姉妹会社のアラメダリサーチが投資、不動産、政治への寄付、慈善活動に使用されました。
今週初めには、元FTX幹部のニシャード・シンが同様の証言をしました。シンによれば、バンクマン・フリードと他のFTX幹部は、不動産、ベンチャーキャピタルへの投資、キャンペーンへの寄付、スポーツスタジアムの命名権など、顧客の資金を80億ドル相当使っていました。
シンはすでに詐欺、マネーロンダリング、選挙資金法違反の罪を認めており、月曜日にはAlamedaの台帳の誤りによってユーザーの預金が約80億ドルも間違って記録されていたと証言しました。彼はまた、バンクマン・フリードが「最終的な投資決定と投資チームの意思決定を全体として行っていた」とも証言しました。
イーストンは2022年6月時点で、FTXにはユーザーから113億ドルが入金されていたにもかかわらず、引き出し可能な資金は20億ドルしかなかったと証言しました。
当時、FTXは不動産に2億2800万ドル、”内部者”、つまりFTXとアラメダの幹部に1億9500万ドルを使っていたとイーストンは証言しました。検察官は、FTXの顧客資金の流入と流出をさまざまな経路で追跡するためのグラフを提示しました。政府はまた、バンクマン・フリードと他の従業員との間の会社のSlackメッセージから、彼らが資金の出所と使途を把握していたことを示す証拠も提出しました。
バハマを拠点とするヘッジファンドModulo Capitalは、バンクマン・フリードの元恋人であるシャオユン・”リリー”・ジャンによって共同設立され、アラメダから約4億ドルの資金を調達しましたが、これはFTXの顧客資金に由来していたとイーストンは証言しました。彼はクロス尋問で、その投資をFTXのデータベースを追跡して特定したと述べました。
Moduloへの投資は莫大な金額であったが、顧客の資金を使用した唯一の取引ではなかったとイーストンは証言しました。いくつかのキャピタルデプロイメントは顧客の資金で完全に賄われていましたが、他の投資は「一部の」顧客の資金を持っていたとイーストンは述べました。政府が描き出している詐欺のイメージを揺るがすほどの違いはありません。
引用元記事はこちらFTX misused customer funds, accounting expert who assisted in Enron prosecution testifies